วิธียื่นภาษีของฟรีแลนซ์ และความจริงเกี่ยวกับภาษีที่ควรรู้ (คลิปเดียวจบ) | TAXBugnoms

วันนี้อยากชวนพี่น้องชาวฟรีแลนซ์ทุกคนมาคุยกันแบบเปิดอกเรื่องที่หลายคนมองว่าเป็นยาขมที่สุดในชีวิตการทำงาน นั่นก็คือเรื่อง "ภาษี" ครับ เชื่อไหมครับว่าปัญหาของฟรีแลนซ์ส่วนใหญ่ที่เจอ ไม่ใช่เพราะเราหาเงินไม่เก่ง ไม่ใช่เพราะเราทำงานไม่ดี แต่เป็นเพราะเรา "ไม่แม่นกติกา" ครับ เรามักจะคิดว่าการเป็นฟรีแลนซ์คืออิสระ จะทำอะไรก็ได้ แต่ในมุมของพี่สรรพากร เขาไม่ได้มองว่าเราเป็นฟรีแลนซ์นะครับ เขามองว่าเราคือ "ผู้มีเงินได้" คนหนึ่งที่มีหน้าที่ต้องเสียภาษีตามกฎหมาย และถ้าเราไม่เข้าใจกฎของเขา วันหนึ่งที่รายได้เราโตขึ้น ภาษีนี่แหละครับที่จะกลายเป็นกับดักที่ทำให้เราสะดุดขาตัวเองหัวทิ่ม จนบางคนถึงขั้นหมดเนื้อหมดตัวเพราะโดนเบี้ยปรับเงินเพิ่มย้อนหลังกันมาแล้ว ดังนั้นคลิปนี้จะมาสรุปสิ่งที่ต้องรู้ให้ฟังกันยาวๆ แบบม้วนเดียวจบ เพื่อให้เราทำงานได้เงินมาแล้ว สบายใจ ไม่ต้องมาระแวงหลังครับ เริ่มกันที่เรื่องแรกที่ต้องปรับความเข้าใจกันใหม่ก่อนเลย คือคำว่า "ฟรีแลนซ์" ในโลกความจริงกับโลกภาษีมันคนละเรื่องกันครับ ในชีวิตจริงน้องอาจจะบอกว่าฉันรับจ้างอิสระ ไม่มีเจ้านาย แต่ในโลกภาษี คำถามสำคัญไม่ใช่ "ฉันทำอาชีพอะไร" แต่คือ "รายได้ของฉันเข้าข่ายมาตราไหน" ต่างหากครับ เพราะกฎหมายแบ่งเงินได้ออกเป็น 8 ประเภท หรือที่เราเรียกกันว่ามาตรา 40 ซึ่งฟรีแลนซ์ส่วนใหญ่จะหนีไม่พ้น 40(2) ซึ่งข่าวร้ายของกลุ่มนี้คือ กฎหมายให้หักค่าใช้จ่ายแบบเหมาได้แค่ 50% ของรายได้ และที่แสบที่สุดคือมีเพดาน "ห้ามเกิน 100,000 บาท" ครับ เรื่องถัดมาที่ต้องขอย้ำแบบขีดเส้นใต้สามเส้นเลยคือ เรื่องความเข้าใจผิดยอดฮิต "โดนหัก 3% แล้วจบ" อันนี้คือหายนะเลยนะครับ ต้องจำไว้ให้ขึ้นใจว่า ภาษีหัก ณ ที่จ่าย 3% ที่ลูกค้าหักเราไป มันคือ "การจ่ายภาษีล่วงหน้า" เท่านั้นครับ มันไม่ใช่ภาษีสุดท้าย ปลายปีเรามีหน้าที่ต้องเอารายได้ทั้งหมดมารวมคำนวณภาษีใหม่อีกรอบ ถ้ายอดภาษีจริงที่เราต้องจ่ายมันมากกว่าไอ้ 3% ที่โดนหักไป เราก็ต้องควักเนื้อจ่ายเพิ่มครับ แต่ถ้าคำนวณแล้วเสียน้อยกว่า เราถึงจะมีสิทธิ์ขอคืน ดังนั้นใบ 50 ทวิ หรือหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่ายที่ลูกค้าให้มา ห้ามทำหายเด็ดขาดครับ เก็บไว้ให้ดีเหมือนเงินสดเลย เพราะถ้าหาย เราจะเอาไปยืนยันกับสรรพากรไม่ได้ว่าเราจ่ายภาษีไปแล้ว ขอเตือนอีกนิดสำหรับคนที่ไม่ยื่นภาษีเพราะคิดว่ารายได้ไม่ถึงเกณฑ์ ต้องแยกให้ออกนะครับระหว่าง "หน้าที่ยื่น" กับ "หน้าที่จ่าย" กฎหมายบอกว่าถ้ามีรายได้ถึงเกณฑ์ต้อง "ยื่นแบบ" ส่วนจะเสียภาษีไหมนั่นอีกเรื่อง การยื่นภาษีเข้าระบบให้ถูกต้องมันคือการสร้างหลักฐานรายได้ให้ตัวเองครับ เวลาจะกู้ซื้อบ้านซื้อรถ ธนาคารเขาดู ภ.ง.ด.90 ครับ เขาไม่ได้ดูว่าเราเก่งแค่ไหน ถ้าไม่มีหลักฐานยื่นภาษี ก็เหมือนเราเป็นคนไม่มีเครดิตในสายตาธนาคารครับ อีกจุดที่ไม่อยากให้ใครพลาดคือเรื่อง "VAT" หรือภาษีมูลค่าเพิ่มครับ อันนี้ท่องเป็นตัวเลขศักดิ์สิทธิ์ไว้เลยนะครับว่า "1.8 ล้านบาท" ถ้าเมื่อไหร่ที่รายได้จากการขายของหรือให้บริการ (ที่ไม่ได้รับยกเว้น) มันแตะ 1.8 ล้านบาทปุ๊บ มีหน้าที่ต้องไปจดทะเบียน VAT ทันทีครับ และชีวิตจะเปลี่ยนไปทันที เพราะเราต้องบวก VAT 7% เพิ่มจากลูกค้า ต้องออกใบกำกับภาษี และต้องยื่นแบบ ภ.พ.30 ทุกเดือน ย้ำว่าทุกเดือนนะครับ ต่อให้เดือนนั้นไม่มีรายได้ก็ต้องยื่น ใครที่เพลินกับรายได้จนลืมดูตัวเลขนี้ ระวังจะเจอ "นรกย้อนหลัง" ครับ ดังนั้นทำบัญชีรายรับตัวเองให้ดีครับ พอเห็นตัวเลขแตะๆ 1.5 - 1.6 ล้าน ต้องเริ่มวางแผนแล้วว่าจะเอายังไงต่อ จะเบรก จะจด VAT หรือจะขยับขยายไปเป็นบริษัท สุดท้ายครับ คำถามที่โดนถามบ่อยมากคือ "เมื่อไหร่ควรจดบริษัท" อยากบอกแบบนี้ครับว่า อย่าจดบริษัทเพราะแค่อยากเท่ หรือเพราะเพื่อนบอกให้จด แต่ให้ดูที่ "ตัวเลข" และ "ความพร้อม" เป็นหลักครับ ดังนั้นถ้ายังไม่พร้อม ถ้าตัวเลขยังไม่คุ้ม อยู่เป็นบุคคลธรรมดา จัดการลดหย่อนภาษีให้เก่ง ทำบัญชีรายรับรายจ่ายให้เป๊ะ ก็รวยได้เหมือนกันครับ สรุปสั้นๆ การเป็นฟรีแลนซ์ให้รอดและรวย ไม่ใช่แค่หาเงินเก่ง แต่ต้อง "รู้ทันระบบ" ครับ เข้าใจว่ารายได้เราเป็นประเภทไหน ยื่นภาษีให้ครบ เก็บเอกสาร 50 ทวิให้ดี ระวังเส้นตาย 1.8 ล้าน และใช้สิทธิลดหย่อนที่มีให้คุ้มค่า ถ้าทำได้ตามนี้ ภาษีก็ไม่ใช่เรื่องน่ากลัว แต่จะเป็นเครื่องมือที่ช่วยยืนยันความมั่งคั่งให้เราเติบโตได้อย่างยั่งยืนครับผม รายละเอียดต่าง ๆ ในคลิป 0:00 Intro 0:51 ความหมายของฟรีแลนซ์ (ความจริง VS กฎหมาย) 2:56 ปัญหาการหักค่าใช้จ่ายของฟรีแลนซ์ 4:05 ความเข้าใจผิดเรื่องภาษีของฟรีแลนซ์ 4:21 การหักภาษี ณ ที่จ่ายกับฟรีแลนซ์ 5:11 รายได้ขั้นต่ำที่ต้องยื่นภาษีของฟรีแลนซ์ 6:19 หนังสือรับรองภาษีหัก ณ ที่จ่าย (ใบ 50 ทวิ) 8:07 วิธียื่นภาษีของฟรีแลนซ์ 8:31 รายได้มาจากไหน 10:23 วิธียื่นภาษีผ่านเวปไซด์กรมสรรพากร 10:30 อย่าลืมเช็คข้อมูลผ่านระบบ Digital My TAX 11:35 รายได้ที่ไม่รู้ประเภท อย่าลืมเลือกให้ถูกต้อง 12:24 เข้าสู่หน้าจอยื่นภาษี (จริงๆ) แล้ว 12:45 ข้อมูลการยื่นรายได้ 13:32 การหักค่าใช้จ่ายของฟรีแลนซ์ 14:42 ฟรีแลนซ์มีรายได้เงินเดือน หรือรายได้อื่น อย่าลืมกรอกให้ครบ 15:25 จุดเปลี่ยนเรื่องภาษีมูลค่าเพิ่มของฟรีแลนซ์ 16:33 ตรวจสอบและกรอกข้อมูลค่าลดหย่อน 17:43 ตรวจสอบข้อมูลก่อนยื่นภาษี 20:25 ตัวอย่างการจ่ายภาษีเพิ่ม 22:12 อนาคตของฟรีแลนซ์ การเงิน และจดบริษัท 22:29 สิ่งที่อยากแนะนำให้ฟรีแลนซ์มือใหม่ทุกคนทำ (แยกบัญชี) 23:06 ตั้งกองทุนเงินสำรองฉุกเฉิน 24:27 เงินประกันสังคม 25:34 ข้อดีของการยื่นภาษี 26:40 เมื่อไรควรจดบริษัท 30:46 สรุป อย่าลืมคิดเหมือนผู้ประกอบการ